ROTH特徵提升401（k）和403（b）計劃

的益處

支付稅收前期可能意味著長期節省大量節省。

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MarkCussen，CMFC，有13年以上的作家經驗，並為軍事服務成員和公眾提供金融教育。Mark是投資，經濟學和市場新聞的專家。

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更新了4月11日，2021

ROTH401（k）和Roth403（b）計劃如果您希望退休稅的免稅收入，並且願意繳納稅款，則可以是一個聰明的選擇。這是一個看計劃如何工作，他們的一些利弊以及他們如何抵禦傳統的401（k）和403（b）計劃。

鍵Takeaways

如果您的雇主提供ROTH401（k）或Roth403（b），您現在將納稅但不予退休。
與RothIRA不同，Roth401（K）和Roth403（b）不受收入限制的影響，因此無論您獲得多少資格，您都有資格。
您可以通過將帳戶滾動到羅斯IRA中來避免所需的最小分佈。

如何ROTH401（k）和403（b）計劃工作

羅斯401（k）和403（b）計劃與傳統計劃一起工作與傳統計劃相同，除了他們與稅後捐款提供資金，並徵稅類似於羅斯IRA。

與RothIRAS一樣，賬戶（包括收入）的資格分配通常是無稅收的。來自羅斯401（k）的合格分佈是在參加5稅收期間之後製定的分佈，並且在您在您的死亡之後達到59½的日期之後或之後，或者歸因於您的存在殘疾人士。有些計劃也可能允許因艱辛而從賬戶分發

2021年的最大貢獻為19,500美元，為至少50歲到年底至少為50歲的員工額外的6,500美元，但總共26,000美元，但只有員工的捐款可以進入羅斯賬戶;雇主的任何匹配捐款必須進入傳統的稅前賬戶，並在退出時徵稅

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羅斯與傳統的IRA和401（K）S

Roth計劃的優點和缺點

ROTH401（K）和403（b）計劃具有優缺點-與傳統的401（k）和403（b）秒相比，但羅斯IRAS相比。這是一個簡短的破敗：

退休的有利稅收治療

就像RothIRAS一樣，對羅斯401（k）和403（b）計劃的貢獻是用稅後的美元製成的，因此沒有初始稅收休息。但是，提款可以免稅。這提供了傳統的401（k）和403（b）計劃的幾個優點。

第一個（最明顯）是免稅收入。另一種是從傳統的401（k）次計數為普通收入的分佈，這可能影響退休人員社會保障福利的營養效果，並可能提高稅收括號。

圍繞所需分佈

的方式

與RothIRAS不同，羅斯401（k）和403（b）次須繳納所需的最低分配（RMD），後，賬戶持有人達到年齡72歲，與傳統的401（k）或403（b）賬戶相同.2

但是，如果賬戶持有人將計劃平衡滾入RothIRA，他們不必擔心RMD。這不僅為退休人員提供了更大的靈活性，而且可以使更多的賬戶留給其繼承人的繼承人。

並非所有雇主都提供它們

雖然ROTH401（k）S和403（b）的越來越普遍，但每個雇主都沒有提供一個選擇。但請注意，如果您是自僱人士，要么是全日制還是兼職，您都可以有資格建立一個獨立的401（k）並指定您為其貢獻的資金貢獻。

如果您有資格作為唯一的所有者，這些計劃也可以具有比其他401（k）計劃更高的貢獻限制。

無收入限制，與RothIRAS

不同

羅斯401（k）和403（b）計劃在羅斯IRA的優點之一是，他們不受收入限制的影響.2在2019年，每年300,000美元的行政長達19,000美元（25,000美元或50美元或較舊的）在羅斯401（k）或403（b）中。在那個收入水平，他們沒有資格對羅斯伊拉的任何貢獻。

每年為20年的1萬美元的羅斯貢獻，賺取相對保守率為5％，將增加超過653,000美元。這不包括任何追趕貢獻或增加最大允許貢獻。此外，如果賬戶持有人符合Roth的合格分配要求，所有這些金錢都是無稅收。

低薪員工可以為工作中的羅斯401（k）或403（b）計劃貢獻，並且仍然為羅斯IRA作出貢獻，只要他們的收入不超過IRA在2021年的IRA的閾值。已婚，共同提交稅收，並進行了不到198,000美元的修改後的調整後收入（MAGI）有資格獲得6,000美元的全部IRA捐款，或7,000美元，並為追趕貢獻為3,34，因此他們對羅斯401的總貢獻（k）或403（b）加上RothIRA可以高達25,000美元，或追趕捐款的32,000美元。

為羅斯401（k）或403（b）為羅斯IRA撥款的員工捐贈了19,000美元的rothIRA，為期20年期，其賬目每年增長5％，最終將超過850,000美元-所有這些都可能免稅。

在大多數情況下，Roth401（k）S和403（b）在傳統的同行之前出現。

那麼更好：羅斯或傳統計劃？

傳統的智慧表示，在決定羅斯或傳統計劃之間，您是否在退休之前的納稅括號是非常重要的。然而，在許多情況下，這可能無關緊要。

例如，SallyPaver在24％的稅務托架中，並適用於提供ROTH401（K）的雇主。她盡職盡責地在她的Roth佔她的時間里為30年來節省了15,000美元。但是因為她正在繳納稅後捐款，她的貢獻實際上是每年花費18,360美元的費用（15,000美元加3,600美元，因為金額不是稅款的稅款）。因此，在30年底，她將在她的Roth捐款中共支付108,000美元的稅收。

與此同時，她的朋友，南希現在，為傳統的401（k）提供貢獻。南希也在24％的稅收托架中，享有稅收的年度減免3,600美元，因為它們是在稅前製定的。因此，她將稅收減少308,000多年超過30年。假設這兩個女性平均賺取5％的投資，他們將在退休時每次計劃近100萬美元。

現在假設莎莉和南希在30年期結束時開始從他們的計劃中藉錢，即他們仍然處於24％的稅收托架，每個人每年都會提取50,000美元。南希必須每年支付12,000美元的分佈，而莎莉沒有任何費用。如果兩名女性居住30年，南希將在她的401（k）分發行中共計36萬美元的稅收。此外，南希的分銷可能會引發她們社會保障福利的部分稅。